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銀行存款余額調(diào)節(jié)表怎么做?有哪些做法?(2)

2019-09-06 17:30 互聯(lián)網(wǎng)

  在用友里怎么做銀行存款余額調(diào)節(jié)表?

  1、點(diǎn)擊: 總帳-》出納-》銀行對賬-》銀行對賬期初 ,

  2、打開后 輸入單位日記賬和銀行日記賬期初余額 ,

  3、再點(diǎn)擊右上角 啟用日期 ,如設(shè)為 2012年1月1日,就能用了,

  4、以后記得要每月輸入銀行對賬單, 單位帳月底記完后 就可以對賬 對完帳就可以出銀行調(diào)節(jié)表。

  在會計(jì)上,有哪些情況下要做銀行余額調(diào)節(jié)表?

  當(dāng)企業(yè)銀行存款日記賬賬面余額與銀行轉(zhuǎn)來的對賬單上的余額不一致,并且有一個重要的前提,銀行和企業(yè)所做的銀行存款賬面記錄都是準(zhǔn)確無誤的,結(jié)果余額還是導(dǎo)致了不一樣,那就說明存在一定的“未達(dá)賬項(xiàng)”。所謂未達(dá)賬項(xiàng),就是指,兩方賬務(wù)處理都無任何問題的前提下,由于兩方的入賬時間不同,一方已入賬,另外一方未入賬的原因,導(dǎo)致的兩方余額不一致。

  未達(dá)賬項(xiàng)共有四種情況:銀行已收,企業(yè)未收;銀行已付,企業(yè)未付;(調(diào)整企業(yè)的賬面記錄)

  企業(yè)已收,銀行未收;企業(yè)已付,銀行未付;(調(diào)整銀行的賬面記錄)

  所調(diào)整的記錄表就是:銀行存款余額調(diào)節(jié)表。